DOI: https://doi.org/10.1186/s43093-025-00432-x
تاريخ النشر: 2025-03-04
المؤلف: Azra Zaimović وآخرون
الموضوع الرئيسي: التكنولوجيا المالية، التمويل الجماعي، المالية الرقمية
نظرة عامة
تبحث هذه الدراسة في الثقافة المالية الرقمية للمديرين في الشركات الصغيرة والمتوسطة (MSMEs) في كانتون سراييفو، البوسنة والهرسك، وعلاقتها بخبرة العمل واعتماد سلوكيات التكنولوجيا المالية. باستخدام بيانات من مسح UNSA 2023 وتوظيف منهجيات مثل تحليل المكونات الرئيسية وتحليل الانحدار، تجد الدراسة أن خبرة العمل تؤثر بشكل إيجابي على اعتماد سلوكيات التكنولوجيا المالية، حيث يتم التوسط في هذه العلاقة بالكامل من خلال الثقافة المالية الرقمية. ومن الجدير بالذكر أن تأثير الوساطة واضح من خلال جميع مكونات الثقافة المالية الرقمية الثلاثة – المعرفة، المواقف، والسلوك – وكذلك من خلال السلوك المالي الرقمي فقط.
تكشف الدراسة أن 38% فقط من مديري الشركات الصغيرة والمتوسطة يحققون الحد الأدنى من مستوى الثقافة المالية الرقمية، مع وجود تفاوتات كبيرة بناءً على التعليم الرسمي وتركيز السوق. يظهر المديرون المشاركون في الأسواق الدولية وأولئك الذين لديهم رأس مال أجنبي مستويات أعلى من المعرفة والسلوك المالي الرقمي. بينما تعزز خبرة العمل بشكل مباشر الثقافة المالية الرقمية، فإن تأثيرها على اعتماد التكنولوجيا المالية غير مباشر، يتم التوسط فيه من خلال الثقافة المالية الرقمية. كما تسلط التحليلات الضوء على أن العمر وخبرة الإدارة يرتبطان باعتماد التكنولوجيا المالية، بينما لا يرتبط الجنس والتعليم الرسمي وحجم الشركة بذلك. بشكل عام، تؤكد النتائج على أهمية تعزيز الثقافة المالية الرقمية بين مديري الشركات الصغيرة والمتوسطة لتعزيز اعتماد التكنولوجيا المالية، مما يشير إلى أن البرامج التعليمية يجب أن تستهدف المديرين الأكبر سناً وأولئك الذين لديهم خبرة محدودة لتعزيز الشمول المالي واستراتيجيات التسويق الفعالة للتكنولوجيا المالية.
مقدمة
تسلط مقدمة هذه الورقة البحثية الضوء على الأهمية المتزايدة للثقافة المالية الرقمية، خاصة في سياق الزيادة في انتشار المعاملات الرقمية، والعملات المشفرة، والخدمات المالية عبر الإنترنت. إدراكًا للحاجة إلى أن يتمكن الأفراد من التنقل بفعالية في هذه المناظر الرقمية، قامت منظمة التعاون والتنمية الاقتصادية (OECD) بإدماج الثقافة المالية الرقمية في منهجيتها المعتمدة للاستبيانات اعتبارًا من عام 2022. تتناول هذه الدراسة بشكل خاص الفجوة في فهم الثقافة المالية الرقمية للمديرين في الشركات الصغيرة والمتوسطة (MSMEs) في كانتون سراييفو، البوسنة والهرسك (B&H)، وهو أمر مهم نظرًا لأن هذه المنطقة تستضيف أكبر عدد من الشركات المسجلة في البلاد.
تستخدم الدراسة منهجية استبيان، حيث تم جمع البيانات من 172 مديرًا لشركات صغيرة ومتوسطة لاستكشاف العلاقة بين خبرة العمل، الثقافة المالية الرقمية، واعتماد حلول التكنولوجيا المالية. تشير النتائج الرئيسية إلى أن الثقافة المالية الرقمية الأعلى ترتبط إيجابيًا باعتماد سلوكيات التكنولوجيا المالية، خاصة بين المديرين الذين لديهم توجهات نحو الأسواق الدولية. علاوة على ذلك، تكشف الدراسة أن خبرة العمل تؤثر على اعتماد التكنولوجيا المالية بشكل غير مباشر من خلال الثقافة المالية الرقمية، مع تأثير سلبي للعمر وتأثير إيجابي لسنوات الخبرة الإدارية على اعتماد التكنولوجيا المالية. ستتناول الأقسام التالية مراجعة الأدبيات، وتطوير الفرضيات، والمنهجية، والنتائج، والآثار النظرية والعملية لهذه النتائج.
الطرق
توضح قسم “الطرق” في الورقة البحثية تصميم التجربة والتقنيات التحليلية المستخدمة للتحقيق في أسئلة البحث. استخدمت الدراسة نهجًا كميًا، حيث تم دمج التحليلات الإحصائية لتقييم البيانات التي تم جمعها من تجارب مختلفة. شملت المنهجيات المحددة تجارب مختبرية محكومة، حيث تم التلاعب بالمتغيرات بشكل منهجي لمراقبة آثارها على النتائج المعنية.
شمل جمع البيانات استخدام أدوات وبروتوكولات موحدة لضمان الموثوقية والصلاحية. تم إجراء التحليل باستخدام برامج إحصائية متقدمة، وتطبيق تقنيات مثل تحليل الانحدار واختبار الفرضيات لاستخلاص استنتاجات ذات مغزى من البيانات. يبرز القسم أهمية القابلية للتكرار والشفافية في عملية البحث، موضحًا الخطوات المتخذة للتقليل من التحيز وتعزيز قوة النتائج.
النتائج
في قسم النتائج، يقدم المؤلفون إحصاءات وصفية وتحليلات مقارنة توضح النتائج الرئيسية لدراستهم. توفر النتائج الوصفية نظرة شاملة على البيانات، مع تسليط الضوء على الاتجاهات والأنماط المهمة التي لوحظت ضمن العينة. هذه النتائج ضرورية لفهم الخصائص الأساسية لمجموعة البيانات وتضع الأساس لمزيد من التحليل.
تتعمق التحليلات المقارنة في العلاقات بين المتغيرات، مستخدمةً أساليب إحصائية لتقييم الفروق والارتباطات. تشير النتائج إلى تمييزات ملحوظة بين المجموعات، والتي يتم قياسها ومناقشتها بالنسبة لفرضيات الدراسة. بشكل عام، تسهم النتائج في تقديم رؤى قيمة حول أسئلة البحث المطروحة، مما يعزز من أهمية الدراسة في سياقها الأكاديمي.
المناقشة
في قسم المناقشة من الورقة البحثية، يؤكد المؤلفون على الدور المحوري للمديرين في اعتماد التقنيات المالية (التكنولوجيا المالية) لتعزيز أداء الأعمال، خاصة في سياق الاقتصاد الرقمي. تشير الأدبيات إلى أن عوامل مثل موقف المستخدم، النية السلوكية، الجنس، والثقافة المالية تؤثر بشكل كبير على اعتماد التكنولوجيا المالية. ومن الجدير بالذكر أن النتائج تكشف أن اعتماد التكنولوجيا المالية ينخفض مع تقدم العمر ويكون أقل انتشارًا بين النساء، بينما يرتبط التحصيل التعليمي الأعلى إيجابيًا باستخدام التكنولوجيا المالية. كما يبرز المؤلفون أهمية الثقافة المالية للمديرين، والتي تشمل القدرة على تطبيق المفاهيم المالية بفعالية في اتخاذ القرار. من المثير للاهتمام، بينما تعتبر الثقافة المالية غالبًا ضرورية لاعتماد التكنولوجيا المالية، تشير بعض الدراسات إلى أنها قد لا تكون المتنبئ الأكثر أهمية.
تستكشف الورقة أيضًا العلاقة بين خبرة العمل، الثقافة المالية الرقمية، واعتماد سلوكيات التكنولوجيا المالية. تفترض أن المديرين ذوي الخبرة مجهزون بشكل أفضل للتعرف على الأدوات المالية الرقمية واستغلالها، مما يعزز الأداء التنظيمي. يقترح المؤلفون عدة فرضيات، بما في ذلك أن الثقافة المالية الرقمية تتوسط العلاقة بين خبرة العمل واعتماد التكنولوجيا المالية. يجادلون بأن الثقافة المالية الرقمية – التي تتكون من المعرفة، المواقف، والسلوكيات المتعلقة بالمالية الرقمية – ضرورية للتفاعل الفعال مع حلول التكنولوجيا المالية. تؤكد الدراسة على الحاجة إلى مزيد من الاستكشاف لدور الثقافة المالية الرقمية في تعزيز الشمول المالي وتحسين السلوكيات المالية بين المديرين، خاصة في سياق الشركات الصغيرة والمتوسطة (SMEs) في المناطق النامية.
القيود
تقدم الدراسة عدة قيود تستدعي الاعتبار في الأبحاث المستقبلية. أولاً، قد يحد التركيز على كانتون سراييفو من إمكانية تعميم النتائج على مناطق أخرى. لتعزيز قابلية تطبيق النتائج، ينبغي على الدراسات المستقبلية توسيع هذا النموذج ليشمل إعدادات جغرافية متنوعة لتحديد ما إذا كانت الأنماط الملاحظة متسقة عبر سياقات اجتماعية واقتصادية وثقافية مختلفة.
ثانيًا، يحد الاعتماد على البيانات المقطعية من التحليل إلى نقطة زمنية واحدة، مما يفشل في التقاط ديناميات الثقافة المالية الرقمية وسلوكيات اعتماد التكنولوجيا المالية. الدراسات الطولية ضرورية للتحقيق في كيفية تطور هذه العوامل بمرور الوقت. أخيرًا، لا تأخذ الدراسة في الاعتبار التباينات الاجتماعية الديموغرافية والشركات التي قد تؤثر على اعتماد التكنولوجيا المالية عبر دول وأسواق مختلفة. يمكن أن تستفيد الأبحاث المستقبلية من التحليلات المقارنة لهذه المتغيرات في سياقات دولية متنوعة، مما يعزز من فهم العلاقة بين الثقافة المالية الرقمية واعتماد التكنولوجيا المالية على مستوى العالم.
DOI: https://doi.org/10.1186/s43093-025-00432-x
Publication Date: 2025-03-04
Author(s): Azra Zaimović et al.
Primary Topic: FinTech, Crowdfunding, Digital Finance
Overview
This research investigates the digital financial literacy of managers in micro, small, and medium enterprises (MSMEs) in Sarajevo Canton, Bosnia and Herzegovina, and its relationship with business experience and the adoption of fintech behaviors. Utilizing data from the UNSA 2023 Survey and employing methodologies such as Principal Component Analysis and regression analysis, the study finds that business experience positively influences fintech behavioral adoption, with this relationship fully mediated by digital financial literacy. Notably, the mediation effect is evident through all three components of digital financial literacy—knowledge, attitudes, and behavior—as well as through digital financial behavior alone.
The study reveals that only 38% of MSME managers meet the minimum target level of digital financial literacy, with significant disparities based on formal education and market focus. Managers engaged in international markets and those with foreign capital show higher levels of digital financial knowledge and behavior. While business experience directly enhances digital financial literacy, its effect on fintech adoption is indirect, mediated by digital financial literacy. The analysis also highlights that age and managerial experience correlate with fintech adoption, while gender, formal education, and firm size do not. Overall, the findings underscore the importance of enhancing digital financial literacy among MSME managers to promote fintech adoption, suggesting that educational programs should target older managers and those with limited experience to bolster financial inclusion and effective fintech marketing strategies.
Introduction
The introduction of this research paper highlights the growing importance of digital financial literacy, particularly in the context of the increasing prevalence of digital transactions, cryptocurrencies, and online financial services. Recognizing the need for individuals to effectively navigate these digital landscapes, the OECD has integrated digital financial literacy into its established questionnaire methodology as of 2022. This study specifically addresses the gap in understanding the digital financial literacy of managers in micro, small, and medium enterprises (MSMEs) in Sarajevo Canton, Bosnia and Herzegovina (B&H), which is significant given that this region hosts the largest number of registered companies in the country.
The research employs a survey methodology, collecting data from 172 MSME managers to explore the relationship between business experience, digital financial literacy, and the adoption of fintech solutions. Key findings indicate that higher digital financial literacy correlates positively with fintech behavioral adoption, particularly among managers with international market orientations. Furthermore, the study reveals that business experience influences fintech adoption indirectly through digital financial literacy, with age negatively impacting and years of managerial experience positively affecting fintech adoption. The subsequent sections will delve into the literature review, hypothesis development, methodology, results, and the theoretical and practical implications of these findings.
Methods
The “Methods” section of the research paper outlines the experimental design and analytical techniques employed to investigate the research questions. The study utilized a quantitative approach, incorporating statistical analyses to evaluate the data collected from various experiments. Specific methodologies included controlled laboratory experiments, where variables were systematically manipulated to observe their effects on the outcomes of interest.
Data collection involved the use of standardized instruments and protocols to ensure reliability and validity. The analysis was conducted using advanced statistical software, applying techniques such as regression analysis and hypothesis testing to draw meaningful conclusions from the data. The section emphasizes the importance of replicability and transparency in the research process, detailing the steps taken to mitigate bias and enhance the robustness of the findings.
Results
In the Results section, the authors present descriptive statistics and comparative analyses that elucidate the key findings of their study. The descriptive results provide a comprehensive overview of the data, highlighting significant trends and patterns observed within the sample. These findings are essential for understanding the underlying characteristics of the dataset and set the stage for further analysis.
The comparative analyses delve into the relationships between variables, employing statistical methods to assess differences and correlations. The results indicate notable distinctions among groups, which are quantified and discussed in relation to the study’s hypotheses. Overall, the findings contribute valuable insights into the research questions posed, reinforcing the relevance of the study within its academic context.
Discussion
In the discussion section of the research paper, the authors emphasize the pivotal role of managers in adopting financial technologies (fintech) to enhance business performance, particularly in the context of the digital economy. The literature indicates that factors such as user attitude, behavioral intention, gender, and financial literacy significantly influence fintech adoption. Notably, the findings reveal that fintech adoption decreases with age and is less prevalent among women, while higher educational attainment correlates positively with fintech usage. The authors also highlight the importance of financial literacy for managers, which encompasses the ability to apply financial concepts effectively in decision-making. Interestingly, while financial literacy is often considered crucial for fintech adoption, some studies suggest it may not be the most significant predictor.
The paper further explores the relationship between business experience, digital financial literacy, and fintech behavioral adoption. It posits that experienced managers are better equipped to recognize and leverage digital financial tools, thereby enhancing organizational performance. The authors propose several hypotheses, including that digital financial literacy mediates the relationship between business experience and fintech adoption. They argue that digital financial literacy—comprising knowledge, attitudes, and behaviors related to digital finance—is essential for effective engagement with fintech solutions. The research underscores the need for further exploration of digital financial literacy’s role in fostering financial inclusion and improving financial behaviors among managers, particularly in the context of small and medium enterprises (SMEs) in developing regions.
Limitations
The study presents several limitations that warrant consideration in future research. Firstly, the focus on Sarajevo Canton may restrict the generalizability of the findings to other regions. To enhance the applicability of the results, future studies should extend this model to various geographical settings to determine if the observed patterns are consistent across different socio-economic and cultural contexts.
Secondly, the reliance on cross-sectional data limits the analysis to a single point in time, thereby failing to capture the dynamics of digital financial literacy and fintech adoption behaviors. Longitudinal studies are necessary to investigate how these factors evolve over time. Lastly, the study does not account for specific socio-demographic and firmographic variations that may affect fintech adoption across different countries and markets. Future research could benefit from comparative analyses of these variables in diverse international contexts, thereby enriching the understanding of the relationship between digital financial literacy and fintech adoption globally.